종합소득세 신고 전 반드시 확인할 체크리스트

🧾 종합소득세 신고 전 반드시 확인할 체크리스트

“종합소득세 신고하려는데, 어디서부터 시작해야 할지 모르겠어요...” 5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 특히 프리랜서, 개인사업자, 1인 창작자에게는 작은 실수 하나가 수십만 원의 손해로 이어질 수 있죠.

💡 이번 글에서는 **종합소득세 신고 전 꼭 확인해야 할 필수 체크리스트**를 2025년 최신 기준으로 정리해드립니다.

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✅ 1. 신고 대상자 확인

• 👤 개인사업자(간이/일반과세자)
• 🧑‍💻 프리랜서/크리에이터(사업자 없어도 해당)
• 💼 부동산임대소득, 주식·가상자산 수익 보유자

👉 ‘소득이 1원이라도 있다면’ 대부분 신고 대상입니다.

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✅ 2. 신고 기간과 방법

• 🗓️ 2025년 종합소득세 신고 기간: 5월 1일 ~ 5월 31일
• 💻 홈택스 또는 손택스 앱으로 전자신고 가능
• 🏦 세무서 방문 신고도 가능하나 전자신고 권장

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✅ 3. 수입금액 누락 없이 정리

• 📥 1년간 매출 정리 (계좌이체, 현금, 페이 등)
• 🧾 지급명세서 발급 여부 확인 (유튜브·강의료 등)
• 📊 미신고 매출 발생 시 과태료 대상 가능

👉 3.3% 원천징수로 끝나는 게 아니라, 전부 신고해야 합니다.

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✅ 4. 경비 및 필요경비 증빙 확보

• 🖨️ 세금계산서, 현금영수증, 카드내역 등 비용자료 모으기
• 📁 업무 관련 지출만 인정됨 (교통비, 소모품 등)
• 📉 총수입 - 경비 = 과세표준 → 세금에 직결됨

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✅ 5. 소득공제 항목 확인

• 👨‍👩‍👧‍👦 인적공제 (부양가족 등록 여부)
• 💳 신용카드/체크카드 사용액
• 🏥 의료비, 교육비, 보험료 등
• 💒 기부금, 주택청약 납입액

👉 자동 반영되지 않는 항목은 직접 입력 필요!

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✅ 6. 세액공제·감면 항목도 챙기기

• 🧾 근로소득세액공제